第一章 总则

第一条 为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,加强和规范学校国内差旅费管理，根据《湖南省省直机关差旅费管理办法》（湘财行〔2018〕67号）、《关于进一步明确省直党政机关公务活动用餐有关事项的通知》（湘财行〔2021〕4号）等相关规定，结合beat365唯一官网实际，制定本办法。

第二条 差旅费是指学校教职工临时到常驻地以外地区（不含出国出境）公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通补助费。常驻地指长沙城区，包括芙蓉区、天心区、岳麓区、开福区、雨花区、望城区（乡镇除外）、长沙县城（星沙街道、泉塘街道、湘龙街道范围内）。

第三条 公务出差实行审批制度，教职工出差前须填写公务出差审批单，报经有关领导批准，审批权限详见公务出差审批单说明。出差时长原则上应控制在30日（含30日）内，超过期限的，还需报经分管校领导审批。各单位在审批当中，应从严控制出差人数和天数，严格控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。

第四条 出差人员应当严格按规定标准开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二章 城市间交通费

第五条 城市间交通费是指教职工因公出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第六条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具（乘坐交通工具的等级见附表2）。

省部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级公共交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。如遇特别紧急情况，无法按规定等级乘坐交通工具的，报校长批准后据实报销。

第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第八条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。已由单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第九条 城市间交通费按乘坐公共交通工具的等级凭据报销，订票费、交通意外保险费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第三章 住宿费

第十条 住宿费是指教职工因公临时出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所等，下同)发生的房租费用。

第十一条 住宿费标准执行财政部公布的分地区分级别差旅费住宿费标准表（见附表3）。

第十二条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，尽可能在内部招待所住宿。

第十三条 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。参加其他单位举办的会议和培训，举办单位统一安排住宿且费用自理的，如果住宿费标准超出限额标准，凭会议和培训通知等举办单位出具的有效证明，报校长批准后据实报销。

第四章 伙食补助费

第十四条 伙食补助费是指教职工在因公临时出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条 教职工出差，以城市间交通费和住宿费票据为凭据，伙食补助费标准为每人每天100元（出差目的地为西藏、青海、新疆的每人每天120元），按出差自然（日历）天数计算。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

第十六条 出差人员应当自行用餐。在省内出差的，凭公函、活动（会议）通知或方案，可由对方单位接待安排一餐，不用交纳伙食费，用餐标准严格按照当地标准执行；在省外出差的，按照当地规定执行。确因工作需要，由对方单位协助安排用餐的，在出差伙食补助费标准内安排（早餐20元、中晚餐各40元；出差目的地为西藏、青海、新疆，早餐20元、中晚餐各50元），不作为接待用餐，餐费由用餐人员在标准内据实结账支付，接待单位不承担协助安排用餐费用。

第五章 市内交通费

第十七条 市内交通费是指教职工因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条 市内交通费按出差自然(日历)天数包干补助，以城市间交通费和住宿费票据为凭据，补助标准为每人每天80元。

第十九条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第二十条 出差人员自带交通工具的，由接待单位或其他单位提供交通工具的期间，不计算发放出差期间市内交通费。

第六章 会议、培训、借调等的差旅费

第二十一条 教职工经批准外出参加会议或培训(不含参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产培训学习，下同)，凭会议或培训通知和合法票据报销。举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支。

第二十二条 教职工经组织批准外出参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产培训学习（不包括学历学位教育）并在校食宿的，学习期间学校统一收取的伙食费在限额标准内据实报销，不计发市内交通费。离开常驻地参加学习的，其往返差旅费参照本办法执行。

第二十三条 经组织批准，教职工到常驻地以外地区实（见）习、挂职锻炼、跟班学习、专业进修或支援工作等，其差旅费按以下规定报销：

（一）首次前往和期满返回的差旅费，按照本办法规定执行。

（二）在常驻地以外挂职锻炼、跟班学习、专业进修或支援工作等时间超过1个月的，除首次和期满往返外，每个月可报销一次往返两地（家庭和工作地）的城市间交通费，一往一返计1次，不得领取伙食补助费和市内交通费。上级另有关规定的，按规定执行。

（三）在外地工作期间，原则上由接收单位安排住宿，不计发市内交通费，学校按每人每个工作日省内30元、省外40元的标准发放伙食补助费。上级主管单位另有规定的从其规定，不得重复领取。

（四）工作期间的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由接收单位承担。

第二十四条 教职工因工作调动首次前往调入单位报到发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以报销。随迁家属和搬迁家具等发生的费用由教职工自理。

第二十五条 援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照我省援藏援疆干部有关待遇规定执行。相关差旅费标准低于本办法规定的，从本办法规定。      

第七章 报销管理

第二十六条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位（或项目）承担，不得转嫁。

差旅费报销不包括出差期间购置的礼品、纪念品和旅行社开具的旅游考察费用发票。

第二十七条 教职工出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供公务出差审批单、城市间交通费票据、住宿费发票等凭证，出差人员发生的支出按规定用公务卡结算。

第二十八条 财务处应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用原则上不予报销。

第二十九条 教职工出差当天往返的，城市间交通费据实报销，按一天计发市内交通费，原则上不计发伙食补助费，确有需要就餐的，参照工作用餐管理办法执行。教职工出差公务活动超过半天，当天出差目的地涉及两个市县以及其他特殊情况，需要安排午休房或延迟退房的，住宿费按照不超过出差目的地住宿费标准凭据报销，出差教职工应提供午休房或延迟退房的证明和原因说明，并经各单位（科研）负责人审批。

第三十条 实际发生住宿而无住宿费发票的，以下两种情况可以报销差旅费：一是住在自己或亲朋家里的，由个人说明情况并经所在单位（科研）负责人批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。二是到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由个人说明情况并提供付费证明，经所在单位（科研）负责人批准，可以在住宿费标准限额内据实报销住宿费，以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第三十一条 出差人员仅取得单程交通费票据的，申请计发伙食补助费和市内交通费，应提供经所在单位（科研）负责人审批的情况说明。

第三十二条 实际发生城市间交通费用而票据丢失的，必须提供能够证明出差的购票凭证、乘坐凭证等证明材料，由个人写出书面报告，经单位负责人、财务处负责人、分管财务校领导审批同意后方可报销。

第三十三条 出差自带交通工具应当从严控制。实际使用学校车辆、租用社会车辆出差的，报销时必须提供租车合同（协议）、发票、公务租车审批表、住宿费发票等凭证，并经各单位（科研）负责人审批。使用自有车辆公务出差的，根据实际公里数以2元/公里的标准报销油费，凭票据实报销过路过桥费和住宿费，按标准给予伙食补助费，不发放市内交通费。

无过路过桥费的应写明情况说明，经各单位（科研）负责人审批后方可报销。

无过路过桥费且无住宿费发票的，需提供出差期间内到达目的地的相关证明材料，经各单位（科研）负责人审批后，仅报销往返油费，不计发伙食补助费。

第三十四条 教职工趁出差或调动工作之便，事先经单位分管校领导批准就近回家省亲办事的，其绕道城市间交通费，扣除出差直线单程交通费，超过部分个人自理。绕道和在家期间不报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三十五条 符合探亲条件的教职工可按规定报销探亲城市间交通费，由人事处负责审批。探亲期间不计发伙食补助费、市内交通费。

第三十六条 学生差旅费

（一）学生实习期间差旅费，在学校规定的实习经费限额标准内发放补助或凭据报销。学生实习按规定等级乘坐交通工具，标准参照附表2中“其他人员”。

（二）学生参加科研任务或出席学术会议的，经指导老师同意视同一般教职工出差，差旅费在科研项目经费中列支。

（三）学生经批准参加社会实践、调查研究和各种比赛等发生的差旅费，报销住宿费、伙食补助费、市内交通费按校内一般教职工标准的50％执行，如遇特殊情况，由出差人员说明情况并经所在单位（科研）负责人审批后在教职工差旅费报销标准内予以据实报销。

第三十七条 教职工带学生外出实习期间，按照差旅费开支规定报销城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第八章 监督问责

第三十八条 各单位应当加强对教职工出差活动和经费报销的内控管理，对规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。各单位应当自觉接受审计处对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第三十九条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第四十条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

(一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；

(二)虚报冒领差旅费的；

(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

(四)不按规定报销差旅费的；

(五)转嫁差旅费的；

(六)其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，责令其改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。由纪委、监察专员办公室对直接责任人和相关负责人进行责任追究。涉嫌违法的，移送司法机关进行处理。

第九章 附则

第四十一条 审计、评审、办案、巡视、探亲、转业和科研等发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，如另有规定的，参照其有关规定执行。

第四十二条 本办法由财务处会同有关单位负责解释。

第四十三条 本办法自发布之日起施行。《beat365唯一官网差旅费管理办法（修订稿）》(湘财院校发〔2018〕46号)同时废止。

附件：1.beat365唯一官网公务出差审批表

2.beat365唯一官网差旅交通费开支标准表

3.财政部公布的分地区分级别差旅住宿费标准表

             beat365唯一官网

                       2023年2023年6月30日

附件1：beat365唯一官网公务出差审批单.doc

附件2：beat365唯一官网差旅交通费开支标准表.doc

附件3：财政部公布的分地区分级别差旅住宿费标准表.doc